Dans le cadre de la gestion des dettes de la ville fédérale de Bonn, le portefeuille de dettes de la ville est piloté dans un processus continu avec pour objectif son optimisation. Afin d'accomplir les tâches en permanence, c'est-à-dire pour couvrir les dépenses d'investissement et de consommation, les liquidités doivent pouvoir être garanties à tout moment. Cela se fait par la prise de crédits d'investissement et de crédits de trésorerie. Ce faisant, l'objectif est d'organiser les financements de manière économique. Cela implique entre autres de minimiser les paiements d'intérêts ainsi que de réduire le risque de variation des taux d'intérêt et nécessite une observation continue des marchés monétaires et des capitaux en ce qui concerne l'offre et les conditions de crédit ainsi que l'évolution des taux d'intérêt.